税金対策の記事一覧
保険や投資における税金の考え方と対策
【2026年4月更新】法人保険の出口設計｜退職金同期で税最小化
防衛特別法人税（基準法人税額−500万円×4％）や別表一（次葉一）、退職所得控除の10年ルールに2026年版で対応。解約返戻金と退職金を同一年度に同期し、清算時の税負担を抑える実務手順を一次資料リンク付きで解説。
【2026年4月更新】iDeCo 60代男性｜70歳未満拡大と受取設計（個別相談可）
iDeCoは60代のラストチャンス。70歳未満への加入拡大と上限拡大、受給開始75歳、退職所得控除“10年ルール”に対応し、一時金・年金・併用の最適解とNISA/DC併用・手続きまで最新リンクで解説。
【2026年4月更新】生命保険と相続土地国庫帰属｜納税資金と申請の最新基準
相続税の納税資金は生命保険で確実・早期に、不要土地は相続土地国庫帰属で出口を。非課税枠、2割加算、贈与7年、登記義務化、費用と要件を一次情報リンクで2026年版に整理。7日実行プラン付き。
相続非課税枠改正で勝つ保険集客｜保険リーズ戦略
2026年相続非課税枠（500万円×法定相続人）改正を背景に、保険代理店・募集人が面談課金型ASTRAL for 保険集客で相続相談リードを獲得・成約に導く最新戦略を解説。競合分析・法改正・実践例・コンプラも網羅。
【2026年4月更新】死亡保険金 年金と一時金の違い｜税と家計の使い分け基準
死亡保険金の年金受取と一時金受取の税と家計への影響を2026年4月版で整理。非課税枠（500万円×法定相続人）と2割加算、年金受給権の評価・源泉10.21％、住民税や児童手当への影響、段取りまで解説。
【2026年4月更新】生命保険 受取人の順位｜指定と法定相続人の線引きQ&A
生命保険の受取人に順位はありません。非課税枠500万円×法定相続人、相続人以外の2割加算、先死亡・未指定時の約款運用、遺言での変更、共同親権下の未成年対応まで2026年4月最新で整理。
【2026年4月更新】終身保険 夫婦連生｜二次相続と非課税配分（個別相談可）
二次相続で税が重くなる理由を最新制度で整理し、夫婦連生終身（第二死亡型）と夫婦別終身の使い分け、非課税枠の配分と受取人・名義の正解を実務で解説。一次情報リンクと設計3ステップ付き。
事業承継税制改正で攻める保険集客｜中小オーナー保険リーズ戦略
2026年事業承継税制改正で相談ニーズ急増。中小オーナー・士業と連携した保険集客の最新課題・ROI改善策・成功事例、法改正対応まで網羅。
【2026年4月更新】生命保険 相続の非課税枠｜70代夫婦の配分基準（個別相談可）
生命保険の相続非課税枠（500万円×法定相続人）を一次・二次で最適配分。配偶者控除と2割加算、7年ルール、10か月申告・3年時効まで一次情報リンクで整理し、7日段取りと試算の勘所を提示。
【2026年4月更新】死亡保険金据置の正解｜利率上昇期の受取基準と税の線引き
主要生保の据置利率は0.6％水準へ、銀行は0.3％、個人向け国債は1.58％（初回）。税後の実質とインフレで比較し、10か月の期限・非課税枠・雑所得20万円基準まで2026年最新で整理。
【2026年4月更新】防衛特別法人税 中間申告｜別表一（次葉一）と法人保険段取り
防衛特別法人税の要点と別表一（次葉一）の準備、中間申告の開始時期（2027年度）と実務、通算グループの基礎控除配分、法人保険の出口“同年度化”まで実践的に整理。一次資料リンク付き。
【2026年4月更新】法人保険 合併承継の落とし穴｜70％評価と税務手続基準
合併承継の法人保険を2026年版で総点検。低解約返戻期間の名義変更“70％評価”、適格合併の判定、解約・再加入の是非、別表一次葉一と防衛特別法人税4％、法定調書の新範囲まで実務で整理。